Hệ thống thuế của Mỹ có thể khá phức tạp, đặc biệt đối với những người mới định cư. Việc hiểu rõ các quy định về thuế thu nhập và cách khai thuế là rất quan trọng để đảm bảo bạn tuân thủ các quy định của pháp luật và an tâm tận hưởng cuộc sống. Cùng APG tìm hiểu thuế thu nhập là gì và cách khai thuế thu nhập cho người mới định cư Mỹ.

Thuế là gì?

Thuế là khoản tiền bắt buộc mà cá nhân và tổ chức phải nộp cho chính phủ. Tại Mỹ, thuế được thu bởi chính phủ liên bang, tiểu bang, quận và thành phố. Chính phủ sử dụng thuế để chi trả cho các dịch vụ công, bao gồm an sinh xã hội, chăm sóc y tế (Medicare), giáo dục và giao thông.

Có nhiều loại thuế khác nhau, trong đó phổ biến nhất là thuế thu nhập, thuế bán hàng và thuế tài sản. Bạn nộp thuế khi kiếm được tiền, tiêu tiền hoặc sở hữu tài sản tại Mỹ. Mỗi loại thuế có một quy định và cách tính khác nhau, việc hiểu rõ về chúng là rất quan trọng để tuân thủ pháp luật và đảm bảo quyền lợi của bản thân

Xem thêm: Thuế Lợi Nhuận Hàng Năm Cho Các Nhà Đầu Tư EB-5

Thuế thu nhập là gì?

Thuế thu nhập là khoản tiền mà bạn có nghĩa vụ đóng cho chính phủ dựa trên số tiền bạn kiếm được hoặc nhận được hàng năm. Thuế thu nhập thường được khấu trừ từ tiền lương và nộp cho chính phủ.

Bạn phải nộp thuế thu nhập cho chính phủ liên bang và tiểu bang nơi bạn sinh sống, trừ khi bạn ở một số tiểu bang được miễn thuế thu nhập như là: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, và Wyoming

Bạn có trách nhiệm tính toán thu nhập trong năm và mức thuế thu nhập phải nộp là sao nhiêu rồi sau đó báo cáo cho chính phủ. Đây được gọi là khai thuế (tax return)

Dù doanh nghiệp đã báo cáo thu nhập của bạn với chính phủ, bạn vẫn cần nộp tờ khai thuế để đảm bảo thông tin chính xác, đồng thời có cơ hội nhận các khoản khấu trừ hoặc tín dụng thuế, giúp tiết kiệm chi phí.

Xem thêm: 10 Thị Thực Vàng Đắt Nhất Thế Giới – Thẻ Vàng Mỹ Đứng Thứ Mấy

Các biểu mẫu thuế thu nhập

Người lao động với biểu mẫu W-4

Nếu bạn đã điền mẫu W-4 khi được tuyển dụng, thuế thu nhập thường được khấu trừ trực tiếp từ lương của bạn. Đầu mỗi năm, bạn sẽ nhận được mẫu W-2 từ công ty, trong đó ghi rõ tổng thu nhập và số thuế đã nộp trong năm trước.

Nhiều người đã nộp đủ thuế thông qua khoản khấu trừ này, nhưng một số trường hợp vẫn cần đóng thêm cho chính phủ. Nếu bạn đã nộp thừa so với số thuế phải đóng, bạn có thể nhận lại khoản hoàn thuế (refund).

Tự kinh doanh với biểu mẫu W-9

Người tự kinh doanh không bị khấu trừ thuế từ các khoản lương mà phải tự đóng thuế tự kinh doanh (self-employment tax), dựa trên thu nhập ròng hoặc lợi nhuận của họ.

Bạn cần cung cấp mẫu W-9 cho những người bạn hợp tác và nhận được mẫu 1099-MISC từ những người đã trả cho bạn 600 USD trở lên. Mẫu W-9 giúp đối tác có thông tin chính xác để báo cáo khoản thanh toán cho bạn với IRS, còn mẫu 1099-MISC là báo cáo thu nhập bạn nhận được từ khách hàng.

Các mẫu đơn trên báo cáo thu nhập từ công việc tự do, cho thuê, đầu tư và các nguồn thay thế khác. Bạn sử dụng chúng để hoàn thành khai báo thu nhập đóng thuế cho IRS.

Tuy nhiên, một số công việc có thể trả tiền mặt mà không báo cáo với chính phủ, hay còn gọi là “off the books”. Nếu bạn nhận thu nhập theo cách này, bạn sẽ không có bất kỳ tài liệu thuế nào để khai báo.

Thuế suất thuế thu nhập

Thuế suất thu nhập cá nhân tại Mỹ được áp dụng theo các khung thuế dựa trên mức thu nhập chịu thuế và tình trạng khai thuế của mỗi cá nhân hoặc gia đình. Tùy thuộc vào thu nhập và tình trạng khai thuế, bạn sẽ phải trả mức thuế từ 10% đến 37%. Các mức thuế suất liên bang có thể thay đổi hàng năm

Tình trạng khai thuế của bạn được xác định dựa trên việc bạn độc thân hay đã kết hôn. Nếu đã kết hôn, bạn có thể chọn nộp đơn chung với bạn đời của mình. Việc khai thuế chung sẽ giúp bạn trả ít thuế hơn so với việc nộp thuế riêng.

Tín dụng và khấu trừ thuế

Bạn có thể giảm tiền thuế bằng cách sử dụng các khoản tín dụng thuế và khấu trừ thuế .

Tín dụng thuế (Tax Credits) làm giảm số thuế bạn phải nộp và có thể giúp bạn được hoàn lại tiền. Bao gồm Tín Dụng Thuế Trẻ Em (Child Tax Credit) dành cho các gia đình có trẻ em và Tín Dụng Thuế Thu Nhập kiếm được (Earned Income Tax Credit) cho những người có thu nhập thấp.

Các khoản khấu trừ thuế (Tax Deductions) làm giảm số thu nhập chịu thuế của bạn. Có hai cách áp dụng:

Khấu trừ tiêu chuẩn (Standard deduction): Khấu trừ một số tiền cố định do chính phủ quy định, tùy theo tình trạng khai thuế. Hầu hết mọi người chọn cách này vì nó đơn giản hơn.
Khấu trừ từng khoản (Itemized deduction): Yêu cầu bạn liệt kê tất cả các khoản chi phí như lãi suất thế chấp nhà hoặc quyên góp từ thiện. Nếu tổng số khấu trừ lớn hơn mức khấu trừ tiêu chuẩn, bạn có thể nộp ít thuế hơn.

Xem thêm: APG Nhận Giải Thưởng Top 25 Đơn Vị Tư Vấn Di Trú Toàn Cầu Năm 2024

Làm cách nào để nộp tờ khai thuế?

Thuế thu nhập liên bang được thu bởi Sở Thuế Vụ (IRS) và chuyển đến Kho bạc Mỹ. Thuế thu nhập tiểu bang được chuyển đến các bộ phận thuế vụ của tiểu bang.

Thực hiện theo các bước sau để nộp tờ khai thuế của bạn

1. Tìm hiểu xem bạn có cần khai thuế hay không: Nếu bạn có thu nhập vượt mức nhất định, bạn phải nộp thuế. Ví dụ, năm 2024 số tiền đó là $14.600 nếu bạn độc thân và $29.200 nếu bạn khai thuế chung. Số tiền này thay đổi mỗi năm và sẽ khác nếu bạn trên 65 tuổi.

2. Thu thập biểu mẫu và thông tin về thuế:

Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Mã số thuế cá nhân (ITIN)
Thông tin về người phụ thuộc (nếu có)
Bảng lương và báo cáo thu nhập (W-2, W-2G, 1099-R, 1099-MISC)
Mẫu 1099-G (nếu có nhận trợ cấp thất nghiệp chịu thuế)
Mẫu 1099 từ ngân hàng (lãi suất, cổ tức)
Tờ khai thuế năm trước
Các khoản chi phí để được khấu trừ thuế
Thông tin về tín dụng thuế
Số tài khoản ngân hàng để nhận hoàn thuế (nếu có)

3. Chọn cách nộp thuế: IRS khuyến nghị sử dụng dịch vụ khai thuế trực tuyến như TurboTax hoặc H&R Block. Những dịch vụ này vừa kê khai vừa đóng thuế liên bang và tiểu bang cho bạn tại cùng một nơi và một thời điểm.

Bạn cũng có thể nộp tờ khai thuế bằng đường bưu điện, tuy nhiên, thời gian xử lý tờ khai thuế giấy có thể mất nhiều tuần hơn so với các mẫu được nộp điện tử.

4. Điền và nộp tờ khai thuế:

Điền Mẫu 1040 cho thuế liên bang và tờ khai thuế tiểu bang. Đảm bảo khai báo đầy đủ thu nhập và cung cấp thông tin chính xác. Hạn chót nộp thuế hàng năm là ngày 15 tháng 4

5. Thanh toán thuế:

Bạn có thể nộp thuế online hoặc bằng ngân phiếu/chi phiếu. Nếu không đóng thuế đúng hạn, bạn có thể phải trả thêm phí và lãi suất phát sinh.

Xem thêm: Thách Thức Và Giải Pháp Đầu Tư Visa EB-5 Năm 2025

Những điều người định cư Mỹ nên biết?

Sở Thuế vụ (IRS) phân loại người nước ngoài thành hai nhóm: người nước ngoài có thường trú và nước ngoài không có thường trú. Người nước ngoài có thường trú khai thuế giống như công dân Mỹ.

Bạn được coi là “người nước ngoài thường trú” và phải nộp thuế nếu:

Bạn là thường trú nhân hợp pháp (Người có Thẻ xanh)
Bạn đã có mặt tại Mỹ ít nhất 31 ngày trong năm nay và tổng cộng 183 ngày trong 3 năm gần nhất

Nếu bạn không có số an sinh xã hội:

Bạn có thể đăng ký Mã số Nhận dạng Người nộp thuế Cá nhân (ITIN) bằng Mẫu W-7. IRS không chia sẻ thông tin với Sở di trú và nhập tịch Mỹ (USCIS), thông tin của bạn được bảo mật và chỉ được sử dụng cho mục đích thuế.

Sử dụng ITIN và đóng thuế có thể:

Giúp bạn nhận các tín dụng thuế, ví dụ như các tín dụng hoàn tiền cho gia đình và người có thu nhập thấp.
Giúp ích trong hồ sơ di trú, chứng minh bạn đóng góp cho nền kinh tế Mỹ

Nếu bạn không có giấy tờ cư trú hợp pháp:

Luật quy định, nếu bạn có thu nhập tại Mỹ, bạn phải nộp thuế ngay cả khi bạn không phải là thường trú nhân hợp pháp. Bạn có thể sử dụng Mã số Nhận dạng Người nộp thuế Cá nhân (ITIN) để đóng thuế.

Việc nộp thuế khi bạn không có tình trạng pháp lý có thể giúp chứng minh bạn có phẩm chất đạo đức tốt. Phẩm chất đạo đức tốt rất quan trọng nếu bạn nộp đơn xin hủy bỏ lệnh trục xuất, Thẻ Xanh hoặc chương trình nhập cư khác trong tương lai.

Nếu bạn có thị thực không định cư:

Bạn có thể phải hoặc không phải nộp thuế liên bang, tùy thuộc vào việc bạn có được coi là “người nước ngoài thường trú” hay không. Nếu bạn đã ở Mỹ hơn 183 ngày trong 3 năm, bạn có thể phải báo cáo thu nhập của mình. Nếu bạn không chắc mình có phải nộp thuế hay không, hãy tìm liên hệ với luật sư di trú để được tư vấn.

Thêm lời khuyên cho người nhập cư:

Bạn phải cung cấp thông tin trung thực trên tờ khai thuế của mình
Bạn có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập ngay cả khi bạn đang sinh sống ở nước ngoài.
Bạn phải báo cáo thu nhập từ nước ngoài nếu bạn là “người nước ngoài thường trú”

Xem thêm: Cư Trú Bất Hợp Pháp Là Gì? Hậu Quả và Cách Tránh

Làm sao để được hỗ trợ khai thuế?

Việc khai thuế có thể khá phức tạp nhưng vẫn có nhiều tổ chức cung cấp dịch vụ hỗ trợ khai thuế miễn phí hoặc với mức phí thấp như:

Chương trình Hỗ trợ Thuế Thu nhập Tình nguyện (VITA): cung cấp dịch vụ hỗ trợ khai thuế miễn phí cho những người có thu nhập dưới 67.000 đô la mỗi năm, người khuyết tật và người có khả năng tiếng Anh hạn chế. Bạn có thể tìm địa điểm hỗ trợ gần nhất bằng công cụ định vị VITA. Nhiều địa điểm hỗ trợ cung cấp dịch vụ bằng tiếng Tây Ban Nha, tiếng Ả Rập, tiếng Trung và các ngôn ngữ khác.

United Ways MyFreeTaxes và AARP Foundation Tax-Aide Services cũng là những tổ chức hỗ trợ đáng tin cậy.

RS Free File cung cấp hướng dẫn khai thuế miễn phí cho những người có thu nhập dưới 84.000 đô la

Bạn cũng có thể sử dụng Direct File để nộp thuế miễn phí trực tiếp cho IRS và nhận hỗ trợ hướng dẫn tại 25 tiểu bang

Nếu bạn gặp khó khăn trong việc khai thuế, hãy tìm kiếm sự trợ giúp từ các tổ chức trên

Xem thêm: Lưu Giữ Hồ Sơ Thuế Trong Bao Lâu? Hướng Dẫn Chi Tiết

Đồng hành cùng APG – Định cư Mỹ thông qua Visa EB-5

American Plus Group hiện đang là đối tác chính của các Trung tâm vùng hàng đầu tại Mỹ như: CMB, Civitas, Arcfe, EB5United… Chúng tôi luôn sẵn sàng đưa ra các thông tin tư vấn chính xác, kịp thời với toàn bộ các khách hàng khi sử dụng dịch vụ tư vấn của chúng tôi.

American Plus Group – với hơn 10 năm kinh nghiệm trên thị trường di trú tại Việt Nam, chúng tôi cùng đội ngũ Luật sư dày dạn kinh nghiệm trong việc thực hiện, xử lý hồ sơ visa EB-5 như Foster Global, Fragomen, Greenberg & Traurig…đã mang đến tỷ lệ thành công về thẻ xanh cho các nhà đầu tư là 100%. Không chỉ tham gia tư vấn, thực hiện hồ sơ ban đầu, chúng tôi cam kết sẽ đồng hành cùng các nhà đầu tư đến giai đoạn cuối cùng của thẻ xanh 10 năm tại Mỹ.

Các nhà đầu tư Việt Nam đang có nhiều ưu tiên về thời gian thụ lý khi chọn lựa các dự án thuộc khu vực nông thôn, thất nghiệp cao và xây dựng cơ sở hạ tầng. Quý nhà đầu tư muốn biết thêm thông tin chi tiết về dự án và mong muốn tìm hiểu cơ hội làm việc và định cư Mỹ, vui lòng liên hệ đội ngũ APG (American Plus) theo hotline 094 806 4444 để được chuyên gia di trú và luật sư quốc tế hàng đầu tư vấn tham gia chương trình EB-5, đảm bảo tỷ lệ thành công 100%.